9I果冻制作厂

9I果冻制作厂费用报销管理办法　

为进一步规范本校教职工费用报销管理，依据《春来教育集团费用报销管理规定》，结合本校实际情况，特制定本规定。

　　一、借款有关规定

　　（一）工作人员因出差、业务招待、车辆加油等需要临时借款的，凭部门负责人和校领导审批的借条到财务部门办理借款手续。10000元以内由校长签字审批；10000元以上报集团董事长签字审批。学校实行签呈制度的，为简化手续，凭领导已审批的签呈到财务部门办理借款手续。有关领导不在校的时候，可由相关领导电话授权，事后补签。

　　（二）学校采购人员采购物品需要预先借款的，只限于1000元以下的小额零星支出，1000元以上货款，由财务部门统一转账结算。因特殊情况必须现金结算的除外。

　　（叁）借款要及时报账。借款人员在出差、业务招待、车辆加油、物品采购等事情办完后一周内要及时报账，及时冲销自己的借款，最迟不得超过一个月。对超过一个月不报账冲销借款者，财务部门有权采取以下措施：

　　1．停止借款人在学校借款，直至清账为止；由此造成工作上的一切后果由借款人负责。

　　2．从借款人的工资中扣除所借款项，当月工资数额不足者，下月继续扣除，直至扣清为止。

　　3．学校实行绩效考核的，财务处将情况报人事部门，纳入借款人绩效考核，一次扣考核分3分；并对借款人实行部门负责人连带责任追究。

　　（四）每学期放假前，所有人员要把本学期的所有借款清偿完毕。

　　二、费用报销有关规定

　　（一）报账流程。工作人员在出差、业务招待、车辆加油、物品采购等事情办完后一周内，按财务管理规定的要求，持合法有效的票据均匀整齐的进行粘贴并填制报销单。我校实行翱础报销流程，先由出差人或经办人提交报销单（认真上传附件及关联相关流程），部门负责人签字后，出差人或经办人把纸质相关凭证交财务负责人审核，再根据实际费用的数额相关领导签字审批后，财务出纳人员进行冲销借款、支付金额等。报账程序如下：

　　（二）签字权限。集团各学校的费用报销签字权限，按照集团董事会授权给各学校领导的权限内执行。集团董事会授权给我校领导的签字审批权限如下：

　　1．10000元以内由校长签字审批。

　　2．10000元以上由集团董事长签字审批。